Cada vegada més persones combinen feines o barregen ocupació amb emprenedoria. Però el que pocs saben és com influeix això en la seva protecció social, en les seves cotitzacions… i en la seva pensió.

Vivim temps en els quals diversificar ingressos ha deixat de ser una opció per a convertir-se en una necessitat. No obstant això, el que molts no saben és que el fet de treballar en més d’un lloc -sigui com a assalariat, autònom o les dues coses- no sols té implicacions fiscals, sinó profundes conseqüències en la seva cotització, la seva pensió, les seves prestacions i fins i tot en com i quan pot emmalaltir sense perdre drets.

Pluriocupació i pluriactivitat: conceptes similars, conseqüències molt distintes

Primer, convé distingir dues situacions que en la pràctica solen confondre’s, però que la Seguretat Social tracta de manera oposada:

• Pluriocupació: És treballador per compte d’altri en dues empreses o més, però tot dins del mateix règim, normalment el general. Aquí, tot es computa de manera conjunta.
• Pluriactivitat: combina feina per compte d’altri i treball autònom. Aquí cotitza en règims distints (RETA i general), amb obligacions duplicades… i a vegades, drets per duplicat.

Accidents i baixes: quan el cos es trenca, qui paga ?

En cas d’accident de treball o malaltia professional, si està en pluriocupació, el més freqüent és que estigui de baixa en totes les seves ocupacions, tret que mèdicament es consideri que encara en pot continuar exercint alguna. I atenció: l’empresa on no va succeir l’accident també ha d’actuar, indicant la situació de pluriocupació en els comunicats.

En pluriactivitat, no obstant això, el tractament pot fragmentar-se: pot estar de baixa a la seva feina per compte d’altri, però continuar amb la seva activitat autònoma si no hi ha incompatibilitat física, o al revés. Aquí és fonamental quina contingència cobreix cada règim i si cotitza per elles.

Cotitzar més no significa cotitzar millor

Un dels errors més estesos és creure que en treballar en diversos llocs o tenir activitat dual es cotitza més i, per tant, s’obtindran prestacions més elevades. Greu error.

Existeix un topall màxim de cotització mensual (4.909,50 € el 2025). Si els seus ingressos superen aquest límit, la TGSS redistribuirà automàticament les bases entre les seves empreses, generant a vegades un estalvi empresarial… però cap benefici afegit per a vostè.

A més, si es troba en pluriactivitat i cotitza per contingències comunes en tots dos règims, fins i tot pot recuperar part de l’excés de cotització (fins al 50% de l’abonat en el RETA), sempre que superi el llindar de 16.672,66 €. Això sí: no esperi l’ingrés amb rapidesa. La devolució pot trigar mesos.

I la jubilació? Em toquen dues pensions? Depèn…

Si ha treballat molts anys en pluriactivitat i ha cotitzat com a mínim quinze anys en tots dos règims, pot tenir dret a dues pensions independents. Però si no arriba a aquest mínim en algun, la Seguretat Social acumularà les bases (fins al topall permès) i calcularà una sola pensió.

En pluriocupació, en canvi, no hi ha opció a doble pensió: tot se suma i es calcula com un únic treballador.

Bonificacions, compatibilitats i límits legals

Si està començant com a autònom i manté la seva ocupació assalariada, pot optar per interessants bonificacions per pluriactivitat: reduccions del 50 % o 25 % en la base mínima de cotització, segons la seva jornada laboral assalariada. Però atenció: aquests ajuts són incompatibles amb la tarifa plana.

També ha d’anar amb compte amb les clàusules d’exclusivitat o de plena dedicació que hagi signat. Incomplir-les -encara que sigui per treballar a les vacances- podria justificar un acomiadament disciplinari. I, per descomptat, no ha de generar competència deslleial entre ocupadors.

I l’atur?

En pluriocupació, si perd una de les seves feines, podria tenir dret a la desocupació si a la que conserva està a jornada parcial. Però en pluriactivitat, si segueix com a autònom després de perdre la seva ocupació assalariada, no podrà cobrar l’atur. La Seguretat Social ho considera activitat en marxa. I al revés: si deixa de ser autònom, però segueix com a assalariat, només podria cobrar el cessament d’activitat si va complir tots els requisits previs, entre ells, haver cotitzat per aquesta cobertura.

El treballador múltiple, sigui pluriocupat o pluriactiu, es mou en una prima línia que barreja oportunitats amb riscos. Comprendre les conseqüències reals de cada decisió laboral és, avui més que mai, essencial per a protegir-se, planificar a llarg termini i evitar sorpreses fiscals o prestacionals.

Es poden posar en contacte amb aquest despatx professional per qualsevol dubte o aclariment que puguin tenir sobre aquesta qüestió trucant al 972 208 258, o per correu electrònic adreçat a info@rm-assessors.cat.